Kontantstrøm Infratek ASA
|
NOTE 7
|
SKATTEKOSTNAD
|
|
|
Tusen kroner
|
2012
|
2011
|
|
Resultat før skattekostnader
|
44 591
|
75 611
|
|
Permanente forskjeller
|
(70 415)
|
(95 671)
|
|
Ikke skattepliktig gevinst ved salg av aksjer
|
-
|
-
|
|
Skattemessig konsernbidrag ført som finansinntekt
|
76 074
|
-
|
|
Effekt av pensjon ført over egenkapital
|
5 857
|
-
|
|
Endring midlertidige forskjeller
|
(12 439)
|
(1 704)
|
|
Inntekt før anvendelse av fremførbart underskudd
|
43 668
|
(21 764)
|
|
Andvendt skattemessig fremførbart underskudd
|
(21 764)
|
-
|
|
Skattepliktig inntekt
|
21 904
|
(21 764)
|
|
Spesifikasjon av årets skattekostnad:
|
||
|
Betalbar skatt
|
(6 133)
|
-
|
|
Feil skattekostnad 2010
|
-
|
(332)
|
|
Skatteffekt av pensjon ført over egenkapital
|
1 640
|
-
|
|
Endring utsatt skattefordel (bokført)
|
(7 937)
|
6 184
|
|
Ordinær skattekostnad
|
(12 430)
|
5 852
|
|
Skattesats 31. desember
|
28%
|
28%
|
|
Tusen kroner
|
2012
|
2011
|
|
Utsatt skatt/utsatt skattefordel:
|
||
|
Pensjonsforpliktelser
|
(2 611)
|
3 971
|
|
Midlertidige forskjeller som påvirker betalbar skatt
|
(2 611)
|
3 971
|
|
Skattemessig fremførbart underskudd
|
-
|
21 764
|
|
Grunnlag utsatt skatt/(utsatt skattefordel)
|
(2 611)
|
25 735
|
|
Utsatt skatt/(utsatt skattefordel)
|
731
|
(7 206)
|
|
Avstemming av effektiv skattesats:
|
||
|
Tusen kroner
|
2012
|
2011
|
|
Resultat før skatt
|
44 591
|
75 611
|
|
Forventet skattekostnad etter nominell sats 28%
|
(12 485)
|
(21 171)
|
|
Feil skattekostnad 2010
|
-
|
(332)
|
|
Effekt av ikke skattepliktig utbytte
|
-
|
27 286
|
|
Effekt av tilbakeført pensjonseffekt ført mot OCI
|
-
|
568
|
|
Effekt av ikke fradragsberettigede kostnader
|
55
|
(499)
|
|
Skattekostnad
|
(12 430)
|
5 852
|
|
Effektiv skatteprosent
|
27,9 %
|
7,7 %
|
